Cashflow, wat is het en hoe werkt het?

Wat is cashflow?

Cashflow is de geldstroom die in en uit je onderneming vloeit. Het wordt ook wel kasstroom genoemd. Bij cashflow gaat het om alle inkomsten en uitgaven van je bedrijf. Dus niet alleen om cash (fysiek geld), maar ook om pinbetalingen en bankoverschrijvingen. 

De cashflow is de belangrijkste graadmeter om te zien hoe je bedrijf er financieel voor staat. Sterker nog, je kunt als bedrijf winstgevend zijn en toch failliet gaan, omdat er veel geld binnenkomt, maar nog meer uitvloeit. Je hebt dan een negatieve kasstroom, en dus geen geld beschikbaar. 

Kredietverleners kijken ook naar je cashflow 

Om te bepalen hoeveel je mag lenen, beoordelen kredietverleners jouw cashflow. Ook bij de verkoop van een bedrijf wordt naar de cashflow gekeken om de waarde te bepalen. Een goede kasstroom is dus cruciaal voor je onderneming.

Wat is cashflowmanagement?

Onder cashflowmanagement (kasstroombeheer) vallen alle activiteiten die te maken hebben met het optimaliseren van de geldstromen van en naar je onderneming. Hoe zorg je dat er in verhouding niet te veel geld wegvloeit? Het beheren van je cashflow is een belangrijke taak. Vooruitkijken, financiële planningen maken, problemen op tijd herkennen en voorkomen, zorgen dat facturen betaald worden: het hoort allemaal bij cashflowmanagement. Lees verder hoe je dit met verschillende berekeningen kunt aanpakken. 

Hoe bereken je de cashflow van je onderneming? 

Om goed zicht te krijgen op je geldstromen is het belangrijk om te weten hoe je de cashflow berekent. Een veelgebruikte methode is de indirecte methode. Met een eenvoudige formule bereken je de operationele cashflow (ook wel vrije kasstroom): 

Cashflow = Nettowinst + Afschrijvingen – Investeringen 

Waarom deze onderdelen? Je nettowinst geeft de winst aan na aftrek van alle kosten, maar houdt geen rekening met uitgaven die geen daadwerkelijke kasstroom zijn, zoals afschrijvingen. Die tel je er dus weer bij op. Investeringen zijn daarentegen wel geldstromen die uit je onderneming verdwijnen, dus die trek je af. 

Rekenvoorbeeld cashflow:     Stel je hebt in een boekjaar: 

• € 75.000 nettowinst 

• € 10.000 aan afschrijvingen 

• € 20.000 geïnvesteerd in machines  

Dan is je cashflow:    € 75.000 + € 10.000 – € 20.000 = € 65.000  

Dit betekent dat je bedrijf in dat jaar € 65.000 aan liquide middelen over heeft gehouden. Je kunt hiermee bijvoorbeeld schulden aflossen, dividend uitkeren of reserveren voor toekomstige uitgaven. 

Wil je meer weten over de verschillende manieren om je cashflow te berekenen en waar je op moet letten? Lees dan verder op Bereken je cashflow. 

Hoe maak je een cashflowprognose?

Een van de belangrijkste onderdelen voor een goed cashflowmanagement is het opstellen van een cashflowprognose. Dit wordt ook wel een liquiditeitsbegroting of cashflowplanning genoemd. Anders dan bij een cashflowberekening - dat doe je op basis van historische gegevens - is een cashflowprognose een vooruitblik op wat er naar verwachting aan geld in en uit je bedrijf zal vloeien.    Hiermee krijg je inzicht in de inkomsten en uitgaven van je onderneming voor een bepaalde periode, bijvoorbeeld een kwartaal of een jaar. Hoe gedetailleerder de planning is, hoe meer inzicht je hebt in de financiële situatie van je onderneming. 

Cashflowprognose maken met een boekhoudpakket 

Een cashflowprognose maken hoeft niet ingewikkeld te zijn, zeker niet als je gebruikmaakt van een boekhoudpakket. Zo’n boekhoudprogramma is doorgaans gekoppeld aan je zakelijke rekeningen. Op basis van je inkomsten en uitgaven kan zo’n programma een cashflowprognose voor je genereren, waarin je verwachte kasstromen voor de komende weken of maanden inzichtelijk zijn. Hiermee bespaar je tijd en het helpt je om vroegtijdig financiële knelpunten te signaleren. 

Bij het maken van deze begroting maak je gebruik van drie verschillende soorten inkomsten en uitgaven: 

• Cash uit normale bedrijfsactiviteiten (inkopen en verkopen) 

• Cash uit investeringen (investeringen in huisvesting, apparatuur) 

• Cash uit financiering (geldstromen naar en van schuldeisers en aandelenkapitaal)   

Tip: Wil je graag alles slim op een rij zetten? Zo maak je zelf een goede liquiditeitsbegroting. 

Hoe kunnen cashflowproblemen ontstaan? 

Cashflowproblemen ontstaan wanneer er meer geld uit je bedrijf stroomt dan erin komt. Veel ondernemers lopen hierdoor jaarlijks omzet mis of komen zelfs in financiële problemen. Een veelvoorkomende oorzaak is dat facturen te laat of helemaal niet worden betaald door klanten (debiteuren). Lange betalingstermijnen of oninbare vorderingen kunnen je kaspositie snel onder druk zetten. Maar dat is niet de enige reden. Andere oorzaken van cashflowproblemen zijn onder meer: 

• Te hoge vaste lasten, zoals huur, salarissen of leasecontracten 

• Onrealistische omzetprognoses, waardoor je te veel uitgeeft op basis van verwachte maar niet gerealiseerde inkomsten 

• Slechte voorraadplanning, waarbij te veel geld vastzit in onverkochte producten 

• Hoge investeringsuitgaven zonder voldoende liquiditeitsbuffer 

• Te snelle groei, waarbij kosten (personeel, voorfinanciering) sneller stijgen dan inkomsten 

• Seizoensgebonden omzet, zonder een buffer voor rustige periodes 

Voorkom een negatieve cashflow 

Ondertussen lopen je eigen betalingsverplichtingen gewoon door. Je moet leveranciers, personeel en belastingen blijven betalen, ook als je inkomsten achterblijven. Dat is waar het vaak misgaat: de uitgaven blijven stabiel of stijgen, terwijl de inkomsten vertraagd binnenkomen. Het gevolg? Een negatieve cashflow, en in het ergste geval: faillissement. 

Gelukkig kun je zelf veel doen om je kasstroom gezond te houden. Door actief je cashflow te beheren, op tijd risico’s te signaleren en slimme keuzes te maken, houd je grip op je geldstromen. Denk bijvoorbeeld ook eens aan de financieringsvorm factoring om je cashflow te versnellen. Zodat jij direct het geld van je facturen hebt en late of uitblijvende betalingen geen risico meer vormen.  

11 tips om jouw cashflow te verbeteren 

Als je ziet dat je kasstroom niet lekker loopt, is het zaak om snel in te grijpen. Wat kun je doen om de cashflow te verbeteren? Elf aanraders: 

1. Zorg voor goed debiteurenbeheer

Met een goed debiteurenbeheer voorkom je dat er geld in je onderneming verloren gaat, doordat klanten niet of te laat betalen. Je vergroot namelijk de kans dat facturen sneller worden betaald. Dit doe je bijvoorbeeld door heldere betaalafspraken te maken en goede facturen te sturen met een duidelijke betaaltermijn. Of bied bijvoorbeeld een korting voor vroege betaling en leg een boete op voor te late betaling. 

Is je klant echt te laat? Dan kun je er via herinneringsmails en telefoontjes voor proberen te zorgen dat je geld alsnog betaald wordt. Als dit niets uithaalt, kun je ervoor kiezen om een incassobureau in te schakelen. Houd er rekening mee dat dit de relatie met je klant kan beschadigen, incassobureaus staan niet bekend om hun meest vriendelijke aanpak. 

2. Maak gebruik van factoring

Om je cashflow te verbeteren, kun je je debiteurenbeheer ook (deels) uitbesteden aan een factoringmaatschappij, zoals Svea Finans. Bij factoring heb je meteen de beschikking over je geld. Je verkoopt je facturen, waardoor je het factuurbedrag direct uitbetaald krijgt. Voor deze dienst betaal je een kleine vergoeding van 2-5% van het factuurbedrag. 

Daarna wacht de factoringmaatschappij op de betaling van het factuurbedrag door je klant. Veelal nemen zij ook het debiteurenbeheer en kredietrisico van je over. Jij hebt er dus geen omkijken meer naar. Je cashflow wordt daardoor enorm versneld. Daarom kan factoring als cashflowversneller een interessante vorm van financiering zijn. 

Verkoop een deel van je facturen met factuurfinanciering 

Je kunt bij veel aanbieders van factoring kiezen welke facturen je verkoopt. Je verkoopt dan bijvoorbeeld alleen facturen van één of meerdere klanten die structureel laat betalen.  

3. Factureer sneller en slimmer

Stuur facturen direct na levering of afronding van je diensten. Gebruik digitale facturatie met een iDEAL-betaallink of QR-code om het je klant zo makkelijk mogelijk te maken. Hoe minder drempels, hoe sneller de betaling volgt. Zorg dat je facturen compleet en duidelijk zijn, met alle benodigde informatie zoals een eventuele PO-nummer (indien vereist door je klant), factuurdatum, vervaldatum en duidelijke betaalinstructies. 

4. Stel strategische betaaltermijnen in

Onderhandel met je klanten of opdrachtgevers over kortere betaaltermijnen, zoals 14 dagen, en bied eventueel kortingen voor snellere betalingen. Voor grote opdrachten kun je een aanbetaling vragen (heel gebruikelijk) om je cashflow te beschermen.

5. Voer regelmatig een cashflow-analyse en cashflowprognose uit

Monitor je cashflow wekelijks of maandelijks om trends en knelpunten tijdig te signaleren. Voer ook cashflowprognoses uit om zicht te krijgen op toekomstige geldstromen. Gebruik deze analyses om proactief financiële beslissingen te nemen en liquiditeitsproblemen te voorkomen.

6. Gebruik een cashflowtool of boekhoudsoftware

Moderne boekhoudpakketten bieden vaak functionaliteiten voor cashflowprognoses en -beheer. Door je boekhouding te automatiseren krijg je real-time inzicht in je financiële situatie en kun je sneller bijsturen.  

7. Ga strategisch om met uitgaande betalingen 

Betaal je leveranciers op de afgesproken termijn, niet eerder. Onderhandel over langere betaaltermijnen of gespreide betalingen om je liquiditeit te verbeteren. 

8. Voorkom dat je te veel uitgeeft en snoei in overbodige kosten 

Het klinkt misschien als een open deur, maar te veel uitgeven kan even schadelijk zijn voor je bedrijfsgroei als te weinig verdienen. Het is dus belangrijk dat je de uitgaven nauwlettend in de gaten houdt. Zorg er ook voor dat werknemers die uitgaven doen hun verantwoordelijkheid begrijpen. Houd een duidelijke boekhouding bij van je uitgaande geldbedragen zodat je niet voor verrassingen komt te staan. 

9. Zorg voor een kasbuffer 

Een kasbuffer is een reservepotje dat je bedrijf in geval van nood kan aanspreken, bijvoorbeeld als er een belangrijke machine kapotgaat of als een grote factuur niet op tijd betaald wordt. Deze buffer beschermt je bedrijf tegen de gevolgen van onverwachte uitgaven. Zo is je cashflow snel weer gezond. 

10. Werk met een financieel plan 

Door de cashflow dagelijks te bekijken en historische gegevens te analyseren kun je precies bepalen hoeveel je elke maand verwacht uit te geven en te incasseren. Alleen zo kun je schatten hoe je toekomstige cashflow eruit gaat zien. Maak dus een goed financieel plan voor je bedrijf en monitor regelmatig of je op de goede koers zit. 

Het is goed om optimistisch over de toekomst te zijn, maar verkoopprognoses moeten wel realistisch zijn als je je uitgaven erop wilt baseren. Overleg regelmatig met je verkoopteam: als je je toekomstige inkomsten namelijk te hoog inschat, kan dit je bedrijf negatief onder druk zetten. 

11. Kies de juiste klanten 

Een goede manier om het effect van te late betalingen tot een minimum te beperken, is om potentiële klanten eerst grondig door te lichten voordat je met ze in zee gaat. Doe dus een kredietcheck. Dan kom je erachter wat de betaalreputatie van je klant is. 

Verbreed je klantenbestand 

Voorkom dat je te afhankelijk bent of wordt van één of een beperkt aantal klanten. Een brede klantenbasis vermindert het risico op cashflowproblemen als een klant wegvalt of laat betaalt.  

Wees extra zorgvuldig met internationale klanten 

Heb je een grote klant in het buitenland? Neem dan contact op met lokale partners om meer inzicht te krijgen en bouw eerst relaties op met potentiële klanten. Ook is het van belang om verder te kijken dan de financiële beoordelingen en na te gaan of de strategie en cultuur van een klant aansluiten bij die van je eigen bedrijf.  

Heb je een grote klant in het buitenland binnengehaald?  

Neem dan contact op met lokale partners om meer inzicht te krijgen en bouw eerst relaties op met potentiële klanten. Daarnaast kun je controleren of ze in aanmerking komen voor een risicodekking bij een kredietverzekering. Zo voorkom je dat je klant een wanbetaler wordt en jouw cashflow onderbreekt. 

Is factoring iets voor jouw onderneming? 

Het beheren van je cashflow is dus essentieel voor de continuïteit van je bedrijf. Of je nu net gestart bent of al jaren onderneemt, een gezonde kasstroom zorgt voor rust en ruimte om te groeien. Heb je regelmatig last van trage betalingen of wil je sneller over je geld beschikken? Dan kan factuurfinanciering als factoring een slimme oplossing zijn. Wil je weten of dit past bij jouw onderneming? Doe de gratis quickscan van Svea Finans. Beantwoord drie korte vragen en ontdek direct of deze vorm van alternatieve financiering geschikt is voor jouw situatie. 

Mogelijk gemaakt door onze kennispartner:

Reken op Svea, dé cashflowversneller voor ondernemend Nederland.

Meer weten over hoe jij jouw cashflow kan versnellen? Op deze pagina vind je relevante artikelen.

Auteur

Martin de Coninck

Vanuit mijn werk als freelance copywriter ervaar ik hoeveel er komt kijken bij ondernemen. Tijd is schaars en kennis bijspijkeren op het gebied van ondernemen schiet er al snel bij in. Juist als copywriter vind ik het belangrijk om de tijd te nemen onderwerpen goed te begrijpen en te onderzoeken. Door het vervolgens begrijpelijk op te schrijven wil ik ondernemers kennis bieden en tijd besparen, zodat zij het beste uit hun bedrijf kunnen halen.