Whitepaper: Starten met pensioen volgens de Wet toekomst pensioenen
GRATIS
Zo'n 7% van de Nederlandse werkgevers heeft geen pensioenregeling voor zijn werknemers. Welke redenen hebben zij om geen pensioen voor werknemers aan te bieden? In de praktijk blijken er veel vooroordelen over pensioen te bestaan.
1. De kosten van een pensioen voor werknemers
Een pensioen regelen voor werknemers kost natuurlijk geld. Dat kan vooral voor kleine of startende ondernemingen een drempel zijn om pensioen aan te bieden. Maar je mag helemaal zelf bepalen hoeveel je meebetaalt aan het pensioen van je medewerkers, tenzij je verplicht deelneemt aan een bedrijfstakpensioenfonds. Het is gebruikelijk om als werkgever ongeveer 66% van de pensioenpremie te betalen, maar je kunt dit bijvoorbeeld ook terugbrengen naar 50%.
Pensioenregeling starten met een groei- of instapregeling
Heb je nog niet genoeg financiële ruimte of zekerheid voor een volledige pensioenregeling? Dan kun je een instap- of groeiregeling overwegen. Dat is een variant waarbij je als werkgever een relatief lage bijdrage voor het pensioen van je medewerkers betaalt. Je werknemers kunnen vrijwillig en tegen lage beleggingskosten geld inleggen voor hun pensioen vanuit hun brutosalaris.
Doenpensioen van a.s.r. is zo'n groeiregeling. Jij legt als werkgever een vast percentage in van het salaris, bij a.s.r. is dat 12% van de pensioengrondslag.
Wat betekent een groei- of instapregeling voor de pensioenopbouw?
De groei- of instapregeling is echt een tussenstap totdat je een volwaardig pensioen hebt geregeld. Werknemers bouwen met een instap- of groeiregeling namelijk geen volledig pensioen op. Je geeft ze wel de mogelijkheid om eenvoudig online een fiscaal aantrekkelijk pensioen op te bouwen, als zij daar financiële ruimte voor hebben. Ze moeten dus zelf extra geld inleggen voor hun pensioen. Daarom is het belangrijk dat je werknemers goed informeert over deze regeling.
Start je met een instap– of groeiregeling? Bespreek dan ieder jaar met de pensioenaanbieder hoe je de pensioenregeling van je werknemers kunt verbeteren. Zo groei je met je bedrijf naar een volwaardige regeling.
2. Pensioen aanbieden kost extra administratie (maar valt vaak mee)
Het aanbieden van een pensioenregeling kan behoorlijk ingewikkeld lijken. Sommige werkgevers vinden het administratieve proces omslachtig en besluiten daarom geen pensioen voor werknemers aan te bieden. Vroeger ging een pensioenregeling gepaard met bergen papier, stapels enveloppen en veel extra administratie. Inmiddels kan eigenlijk alles online.
Veel pensioenadministratie is tegenwoordig geautomatiseerd
De meeste pensioenaanbieders hebben online portalen met handige rekeninstrumenten die direct inzicht geven. Daarmee kun je zelfs je salarisadministratie-software koppelen, zodat wijzigingen automatisch worden bijgewerkt.
Verder kun je hulp inschakelen van een onafhankelijk pensioenadviseur. Je hoeft je dan niet zelf te verdiepen in alle pensioenregelingen van je werknemers.
3. Sommige medewerkers regelen liever zelf hun pensioen
Sommige medewerkers vinden het fijn om hun pensioen in eigen hand te houden. Ze hebben dan meer controle over hoeveel ze te besteden hebben nadat ze met pensioen zijn. Helaas blijkt dit in de praktijk vaak lastig en prijzig. De meeste werknemers gebruiken hun fiscale jaarruimte niet en missen belangrijke onderdelen van een pensioenregeling, zoals een verzekering die uitkeert bij overlijden of die premies doorbetaalt bij arbeidsongeschiktheid.
4. Zelf beleggen kan soms meer opleveren
Zijn je werknemers goed thuis in beleggen? Dan kan het zijn dat ze liever hun pensioen zelf willen beleggen dan deze onder te brengen bij een pensioenorganisatie. Hierbij is het wel belangrijk om rekening te houden met het risico dat het geld minder waard kan worden. Uiteindelijk betalen ze ook inkomstenbelasting box 3: vermogensrendementsheffing) over wat ze hiermee verdienen.
Hoe wordt zelf beleggen belast?
Volgens de huidige plannen wordt vanaf 2028 belasting geheven over het werkelijk behaalde rendement, in plaats van over een fictief rendement. Dat kan gevolgen hebben voor de belasting die werknemers betalen als zij zelf beleggen. Bij een hoog rendement kan de belasting hoger uitvallen, terwijl deze bij een laag rendement juist lager kan zijn.
Een pensioenregeling is fiscaal gunstiger en geeft meer zekerheid
Wanneer je werknemers gebruikmaken van een pensioenregeling, wordt de uitbetaling daarvan pas vanaf de pensioendatum belast. Het voordeel daarvan is dat je werknemers vanaf de AOW-leeftijd minder belasting betalen in de eerste belastingschijf; ze betalen namelijk geen AOW-premie meer.
Ook kan een pensioenregeling meer rust en zekerheid geven, omdat die wordt beheerd door een professionele vermogensbeheerder. Verder kan een pensioenregeling je werknemer belastingvoordeel opleveren. De pensioenpremie wordt namelijk ingelegd vanuit het brutosalaris van je werknemers.
5. Een pensioenregeling lijkt soms minder flexibel
Als je een pensioenregeling aanbiedt, kun je hier niet zomaar mee stoppen. Het werkt net zoals bij andere arbeidsvoorwaarden: je legt afspraken vast en je werknemers vertrouwen daarop. Dit vinden sommige werkgevers geen fijn idee, waardoor ze uiteindelijk besluiten geen pensioen te regelen voor werknemers.
Goed om te weten: als je niet helemaal tevreden bent over je pensioenregeling kun je deze oversluiten naar een andere pensioenuitvoerder.
Sommige pensioenregelingen bieden meer flexibiliteit
Er zijn ook pensioenregelingen die inhoudelijk flexibeler zijn. Zo kun jij als werkgever Doenpensioen van a.s.r. zelf opbouwen met losse modules. Hoe meer modules, hoe uitgebreider de pensioenregeling. De regeling is flexibel en kan meegroeien met je bedrijf, waardoor je zelfs al met een klein budget kunt starten met een pensioenregeling.
Samen met experts van Doenpensioen van a.s.r. bepaal je in overleg met je werknemers welk deel van de premie jullie betalen. Je werknemers hebben meer flexibiliteit; ze kunnen bijvoorbeeld zelf extra inleggen en zelf kiezen hoe risicovol hun beleggingsprofiel is.
Wat verandert er door de Wet toekomst pensioenen?
De komende jaren gaat er met de invoering van de Wet toekomst pensioenen (Wtp) veel veranderen op het gebied van pensioen. Werkgevers met een pensioenregeling moeten deze vóór 1 januari 2028 aanpassen aan de nieuwe regels. Het is daarom verstandig om op tijd te kijken wat deze veranderingen voor jouw organisatie betekenen.
Deze gratis checklist Wtp – gemaakt in samenwerking met a.s.r. - neemt je mee in alles wat er speelt.
Veelgestelde vragen
Is het verplicht om een pensioenregeling aan te bieden aan werknemers?
Nee, in veel sectoren is het niet verplicht. Alleen als je onder een verplicht bedrijfstakpensioenfonds valt, moet je meedoen. In alle andere gevallen bepaal je als werkgever zelf of en hoe je pensioen aanbiedt.
Wat gebeurt er als ik als werkgever geen pensioenregeling aanbied?
In sectoren zonder verplicht bedrijfstakpensioenfonds ben je meestal niet verplicht om een pensioenregeling aan te bieden. Werknemers moeten hun pensioen dan zelf regelen, bijvoorbeeld via individuele pensioenproducten of eigen spaargeld. Houd er wel rekening mee dat een pensioenregeling vaak wordt gezien als een belangrijke arbeidsvoorwaarde.
Zijn er goedkopere manieren om tóch iets aan pensioen te doen voor werknemers?
Ja, je kunt starten met een instap- of groeiregeling zoals Doenpensioen van a.s.r. Hierbij betaal je als werkgever een lagere premie en kunnen werknemers vrijwillig extra inleggen. Dit is een tussenoplossing die kan meegroeien met je bedrijf.
Ik wil geen extra administratie. Is pensioen dan een goed idee?
Tegenwoordig is pensioen veel makkelijker te regelen dan vroeger. Met online portalen en koppelbare administratiepakketten kun je de meeste zaken automatisch laten verlopen. Ook kun je een adviseur inschakelen om het werk uit handen te nemen.
Is het niet slimmer als werknemers zelf hun pensioen regelen?
In theorie wel, maar in de praktijk doet slechts een klein deel van de werknemers dat ook echt. Bovendien missen ze vaak belangrijke onderdelen zoals nabestaandenpensioen of premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid. Een collectieve regeling is meestal betrouwbaarder én fiscaal gunstiger.
Wat als ik later wil overstappen of stoppen met een pensioenregeling?
Een pensioenregeling is een arbeidsvoorwaarde en kun je niet zomaar wijzigen of stopzetten. Wel kun je overstappen naar een andere aanbieder als je dat wilt. Sommige regelingen, zoals Doenpensioen van a.s.r., zijn bovendien flexibel en modulair opgebouwd.
