Wat is factoring? Zo werkt het

Wat is factoring precies? 

Factoring is een vorm van financiering waarbij je facturen overdraagt aan een factoringmaatschappij of bank. In plaats van dat je moet wachten tot je klant betaalt, krijg je je facturen meteen uitbetaald, vaak al binnen 24 uur. Een welkome boost voor je cashflow dus. En daarmee tackle je meteen een groot probleem: klanten die structureel laat betalen. 

Factoring is een vorm van alternatieve financiering 

Je kunt met factoring je bedrijf financieren met je openstaande facturen. Daarom wordt het ook gezien als een vorm van alternatieve financiering.  

De meestgebruikte vormen  van factoring op een rij 

Factoring is allang niet meer een one-size-fits-all-oplossing. Er bestaan verschillende vormen, elk met hun eigen kenmerken, kostenstructuur en mate van flexibiliteit. Welke vorm het beste past bij jouw onderneming hangt af van je omzet, klanttype, sector en de mate waarin je zelf controle wilt houden over je debiteurenbeheer.

1. American factoring  

Bij American factoring, zoals bijvoorbeeld wordt aangeboden door Svea Finans, draag je je facturen over aan een ander bedrijf (bijvoorbeeld een factoringbedrijf). Dat bedrijf wordt de nieuwe eigenaar van je factuur en ontvangt de betaling van je klanten. Je kiest zelf welke facturen je verkoopt, zonder contractuele verplichtingen. Dit is een flexibele oplossing voor mkbondernemers die directe liquiditeit zoeken. 

• Voordelen: je behoudt regie over welke facturen je inzet en je zit niet vast aan dlangdurige contracten of een lening. Naast het kredietrisico wordt ook het debiteurenbeheer overgenomen. Vaak  betaal je een all-in tarief zonder depot of boeterentes. 

• Nadelen: door de flexibele inzet betaal je over het algemeen iets hogere tarieven per factuur. 

2. Traditionele factoring  

Bij traditionele factoring verpand je je hele debiteurenportefeuille aan een factoringmaatschappij of bank. Je blijft zelf eigenaar van de facturen. Het verpanden gebeurt meestal op basis van een langetermijncontract. De factoraar geeft een krediet af van 70-90% op basis van de waarde van de facturen. Dit bedrag wordt direct aan jou uitbetaald. Het overige deel houdt de factoraar voor je in depot. Dit deel komt vrij (lees: jij ontvangt het op je rekening), zodra je klant binnen de gestelde betalingstermijn betaalt.  

• Voordelen: stabiele kasstroom en is de voordeligste vorm van factoring. 

• Nadelen: minder flexibel; vooral geschikt voor bedrijven met een groot volume aan facturen (er geldt meestal een acceptatiedrempel). Bovedienworden er boeterentes in rekening gebracht wanneer klanten later dan de gestelde termijn betalen. 

3. Reverse factoring 

Je kunt het verhaal ook omdraaien: bij reverse factoring zet juist de afnemer het factoringproces in gang. De klant (afnemer) werkt samen met een financieringspartner (factoringmaatschappij) om jou als leverancier sneller uit te betalen, terwijl zij zelf een langere betalingstermijn behouden.  

• Voordelen: sneller geld op je rekening zonder dat dit jouw klant onder druk zet. 

• Nadelen: je bent afhankelijk van de bereidheid van je klant om een factoringovereenkomst aan te gaan met een externe partij. Daarnaast vraagt de implementatie om afstemming tussen meerdere partijen. Dit kan het traject complex en tijdrovend maken. Reverse factoring wordt door een beperkt aantal partijen aangeboden. 

Factoring voor mkb en zzp: sneller geld, minder zorgen 

Zowel mkb’ers als zzp’ers krijgen vroeg of laat te maken met openstaande facturen en trage betalingen. Dit kan een flinke impact hebben op je liquiditeit. In sommige gevallen kan het zelfs je bedrijfsvoering verstoren. American factoring biedt in die situaties een praktische, snelle oplossing. Het is niet langer alleen weggelegd voor grote bedrijven; juist voor kleinere ondernemers biedt het flexibiliteit, snelheid en gemoedsrust. 

Waarom factoring voor mkb’ers? 

Voor het midden- en kleinbedrijf is (American) factoring een krachtige manier om de cashflow stabiel te houden, zonder langdurige bankprocedures of extra schulden aan te gaan. Je verkoopt simpelweg je facturen aan een betrouwbare partij en ontvangt direct het geld. 

Daarmee neem je afscheid van tijdrovend debiteurenbeheer: je hoeft niet langer zelf achter betalingen aan. Dit geeft je meer rust en ruimte om te focussen op groei, innovatie of nieuwe investeringen. 

Wat betekent factoring voor zzp’ers? 

Ook voor zelfstandigen zonder personeel is factoring een slimme manier om financiële stress te verminderen. Veel zzp’ers zijn afhankelijk van een klein aantal opdrachtgevers en kunnen bij één late betaling al in de problemen komen. Factoring helpt je om grip te houden op je inkomen, doordat je vrijwel direct wordt uitbetaald. Bovendien hoef je als zzp’er niet zelf het gesprek aan te gaan met wanbetalers. Dat doet de factoringmaatschappij voor je, op een professionele en zorgvuldige manier. 

Hoe werkt factoring in de praktijk? 

Kort samengevat zijn dit de 4 stappen van factoring: 

1. Je verkoopt je factuur aan een factoringbedrijf. 

2. Je factuur wordt gecontroleerd op volledigheid en juistheid door het factoringbedrijf. 

3. Na akkoord betaalt de koper (het factoringbedrijf) het geld direct aan jou uit (vaak binnen 24 uur) en neemt hiermee het kredietrisico van jou over. 

4. De koper wacht op de factuurbetaling van je klant en voert debiteurenbeheer uit wanneer de betaling uitblijft. 

 Voordat je kunt beginnen met factoring, wordt gekeken naar de kredietwaardigheid van je klanten. Oftewel, zijn ze in staat zijn om hun facturen te betalen. Op die manier kan de factoringmaatschappij inschatten hoe groot het risico is dat de factuur niet betaald wordt. Vervolgens bepaalt het factoringbedrijf of zij de factuur kan voorschieten of niet en welke kosten (factorfee) hieraan zijn verbonden. 

Tip: op de website van factoringbedrijf Svea Finans vind je een handig overzicht van wat je kunt verwachten als je een factuur aanbiedt voor factoring. 

Wat kost factoring? 

Factoring is een dienst en daar betaal je een vergoeding voor: de factor fee. Vaak is dat een klein percentage van de factuur. Meestal liggen de kosten voor American factoring tussen de 2% en 5% van het factuurbedrag.  

Hoe wordt de factorfee berekend? 

De factorfee is het bedrag dat een factoringmaatschappij in rekening brengt voor het overnemen van je facturen. Deze fee wordt meestal uitgedrukt als een percentage van het factuurbedrag en kan variëren, afhankelijk van factoren zoals de kredietwaardigheid van je klanten, de betalingstermijn op de factuur en het volume van de facturen die je aanbiedt. 

Rekenvoorbeeld American factoring:  Stel, je hebt een factuur van € 10.000 met een betalingstermijn van 30 dagen. Als de factoringmaatschappij een factorfee van 2% hanteert, betaal je € 200 aan kosten. Je ontvangt dan direct € 9.800 van de factoringmaatschappij, terwijl zij het volledige bedrag van je klant betaald krijgt.  

Welke invullingen van factoring zijn er? 

1. Stille of openbare factoring  

Bij stille factoring is je klant niet op de hoogte dat je gebruikmaakt van factoring.  

• Voordelen: je klant of opdrachtgever raakt niet in verwarring; je kunt rekenen op volledige discretie en factureert gewoon vanuit je bedrijfsnaam. 

• Nadelen: je draagt het risico bij wanbetaling zelf. Bovendien biedt niet elke factoringmaatschappij stille factoring aan. 

Bij openbare factoring is je klant wel op de hoogte dat je gebruikmaakt van factoring.  

• Voordelen: Overname van het debiteurenbeheer en kredietrisico. 

• Nadelen: Je moet facturen iets aanpassen voor het aanleveren, zodat je klant weet dat de factuur is overgedragen. 

2. Recourse of non-recourse factoring 

Bij recourse factoring blijf je zelf aansprakelijk als je klant niet betaalt. Als de factuur na een afgesproken periode onbetaald blijft, vordert de factoringmaatschappij het bedrag bij jou terug. 

• Voordelen: je profiteert van lagere kosten dan bij non-recourse factoring. 

• Nadelen: je draagt zelf het kredietrisico. 

Bij non-recourse factoring neemt de factoringmaatschappij het volledige risico over bij wanbetaling. Gaat jouw klant failliet of betaalt hij niet? Dan draai jij daar niet voor op. 

• Voordelen: je geniet volledige bescherming tegen wanbetaling. 

• Nadelen: je betaalt een hogere factorfee vanwege het overgenomen risico. 

Voor een nauwkeurige berekening van de factorfee en om te bepalen wat factoring voor jouw specifieke situatie kost, kun je het beste contact opnemen met een factoringmaatschappij zoals Svea. Zij kan je voorzien van een offerte op maat. 

Wat is het verschil tussen factoring en een incassobureau? 

Factoringbedrijven zijn geen incassobureaus. Het grote verschil zit hem in het feit dat factormaatschappijen financiers zijn. Met het direct uitbetalen van je facturen krijg je meteen financiële slagkracht ruimte en loop je niet langer kredietrisico. In tegenstelling tot incassobureaus, die pas worden ingeschakeld als je zelf de factuur niet geïnd krijgt. 

Mocht een factoringmaatschappij de factuur niet geïnd krijgen, dan zullen de meeste factoringmaatschappijen een ervaren jurist inschakelen. Uiteraard gaat dit alles in overleg met jou, want jouw goede klantrelatie staat voor alle partijen voorop. En als betaling alsnog uitblijft, draagt het factoringbedrijf vaak het kredietrisico. Zo blijf jij verzekerd van je geld. 

Factoring vs. andere financieringsvormen 

Net als een zakelijke lening of een zakelijk krediet is het gebruik van factoring een manier om direct liquiditeit te krijgen voor je bedrijf. Toch werkt factoring heel anders dan deze andere vormen van financiering, doordat dit een financiering is op basis van debiteuren. Oftewel, je financiert met het geld van je eigen facturen. 

Voor een zakelijke lening van de bank moet je bijvoorbeeld allerlei gegevens opgeven. De bank toetst of jouw onderneming wel kredietwaardig genoeg is om zeker te weten dat je de rente en aflossing kunt betalen. Een factoringmaatschappij kijkt wel naar jouw cijfers, maar de kredietwaardigheid van jouw klant staat voorop. Er wordt dus vooral gekeken naar het risico dat je klant de facturen niet betaalt. 

Snel inzicht: is factoring iets voor jou? 

Factoring is een krachtige en toegankelijke manier om je bedrijf financieel gezond te houden. Of je nu een groeiende mkb’er bent of als zzp’er worstelt met late betalingen; factoring kan de rust, ruimte en middelen geven om door te groeien. Mits je de juiste vorm kiest en goed vergelijkt.    Wil je uitzoeken of factoring past bij jouw onderneming? Met de quickscan die we samen met onze financieringspartner Svea hebben ontwikkeld, krijg je binnen één minuut helderheid. Beantwoord slechts drie korte vragen en ontdek direct of factoring een slimme optie is voor jouw bedrijf. Snel, eenvoudig en geheel vrijblijvend. Doe de quickscan en krijg meteen inzicht in je mogelijkheden. 

Mogelijk gemaakt door onze kennispartner:

Reken op Svea, dé cashflowversneller voor ondernemend Nederland.

Meer weten over hoe jij jouw cashflow kan versnellen? Op deze pagina vind je relevante artikelen.

Auteur

Martin de Coninck

Vanuit mijn werk als freelance copywriter ervaar ik hoeveel er komt kijken bij ondernemen. Tijd is schaars en kennis bijspijkeren op het gebied van ondernemen schiet er al snel bij in. Juist als copywriter vind ik het belangrijk om de tijd te nemen onderwerpen goed te begrijpen en te onderzoeken. Door het vervolgens begrijpelijk op te schrijven wil ik ondernemers kennis bieden en tijd besparen, zodat zij het beste uit hun bedrijf kunnen halen.