Ben je van plan een huis te kopen én ben je zelfstandig ondernemer? Dan heb je een ‘inkomensverklaring ondernemer’ nodig. Deze verklaring is een analyse van je onderneming over de afgelopen drie jaar (of korter als die nog geen drie jaar bestaat), waarmee je toetsinkomen wordt vastgesteld. In Nederland zijn er vier rekenexperts die dit doen: Zakelijk Inkomen, Overviewz, Raadhuys Taks Legal Accounting en Pentax advies. Je kunt ook via je hypotheekadviseur een inkomensverklaring laten aanvragen.
Inhoud:
- Waarom een inkomensverklaring voor een hypotheek?
- Hoe gaat het aanvragen van een inkomensverklaring ondernemer in z’n werk?
- Welke documenten lever je als ondernemer aan voor een inkomensverklaring?
- Wat is het verschil tussen een inkomensverklaring en een beoordelingsverklaring voor je hypotheek?
- Documenten op orde voor je inkomensverklaring
Waarom een inkomensverklaring voor een hypotheek?
Wanneer je een hypotheek wilt afsluiten en je niet in loondienst bent, wil een geldverstrekker graag weten of je een goed en duurzaam ondernemersinkomen hebt. Waar de werknemersverklaring bij mensen in loondienst die ‘garantie’ biedt, is de inkomensverklaring ondernemer dat bij ondernemers.
Hypotheek aanvraag met of zonder NHG
Je kunt een inkomensverklaring aanvragen voor een hypotheek met of zonder NHG (Nationale Hypotheek Garantie). Het voordeel van de NHG is dat je onder meer een lagere hypotheekrente kunt krijgen en je minder risico’s loopt bij het lenen. Je geeft van tevoren aan bij de rekenexpert of je met of zonder NHG wilt lenen, daar houden ze dan rekening mee. Daarnaast werken de rekenexperts met verschillende geldverstrekkers samen. Wanneer je al weet bij welke bank je een hypotheek wilt afsluiten, laat dat dan zeker vooraf al weten. Je mag zelf kiezen welke van de vier rekenexperts je in de arm neemt, zolang je in de afgelopen twee jaar geen zakelijke relatie hebt gehad met de gekozen expert.
Hoe gaat het aanvragen van een inkomensverklaring ondernemer in z’n werk?
Iedere rekenexpert heeft uiteraard zijn eigen specifieke regelingen en voorwaarden, maar over het algemeen genomen zijn de documenten die je moet aanleveren en de doorlooptijd redelijk hetzelfde. Je krijgt de verklaring meestal na vijf werkdagen, als je alle stukken hebt aangeleverd die nodig zijn. De inkomensverklaring ontvang je per mail in PDF-format. De inkomensverklaring is voor zes maanden geldig. Je kunt tussendoor wel aanpassingen laten aanbrengen. Afhankelijk van de grootte en hoeveelheid werk, kunnen daar extra kosten bijkomen. Er zijn verklaringen voor:
Eenmanszaak
VOF/ Maatschap of één vennoot
Tot en met twee vennootschappen
Tot en met drie vennootschappen
De kosten variëren per soort onderneming, maar je bent gemiddeld genomen € 295 (excl. btw) kwijt voor een eenmanszaak, daarna lopen de bedragen op.
Naar welke gegevens kijkt de rekenexpert om je inkomen te berekenen?
Het inkomen wordt berekend op basis van de afgelopen drie jaar waarin je een onderneming had. Dit kan zowel uit je eigen onderneming als uit loondienst zijn. Daarnaast kijkt een rekenexpert vanaf 1 augustus naar de tussentijdse cijfers en je omzetbelastingaangifte van Q1 en Q2 van het huidige boekjaar. Vanaf 1 november kijkt hij ook naar de tussentijdse cijfers en omzetbelastingaangifte van Q1, Q2 en Q3 van het huidige boekjaar.
Je mag maximaal 1 kalenderjaar géén inkomen hebben gehad, dan berekent de rekenexpert nog steeds over drie jaar het gemiddelde. Heb je het laatste jaar minder verdiend dan het gemiddeld inkomen? Dan geldt het laatste jaar. Het actuele inkomen van het huidige jaar moet in lijn zijn met het gemiddelde, omdat ze willen laten zien dat je een gezond bedrijf hebt. Ook correctieposten als auto van de zaak, solvabiliteit en liquiditeit worden meegenomen in de berekening.
Lees ook: Zo bereken je je solvabiliteit
Welke documenten lever je als ondernemer aan voor een inkomensverklaring?
De rekenexperts Zakelijk Inkomen, Overviewz, Pentrax advies en Raadhuys Tax Legal Accounting hebben allemaal hun eigen voorwaarden, maar de documenten die je aanlevert, komen over het algemeen goed overeen. De experts leveren namelijk allemaal een verklaring aan die je bij de meeste geldverstrekkers (banken) kunt indienen.
Het gaat om:
Jaarrekeningen van de afgelopen drie boekjaren
Aangiftes Inkomstenbelasting van de afgelopen drie boekjaren
Aanslagen van de Inkomstenbelasting van de afgelopen drie boekjaren
Inkomensverklaringen (IB 60) van de Belastingdienst van de afgelopen drie boekjaren
Recent uittreksel van de Kamer van Koophandel, niet ouder dan drie maanden
UWV Verzekeringsbericht, via uwv.nl op te vragen bij je arbeidsverleden en loongegevens
Vanaf 1 augustus de tussentijdse cijfers van Q1 en Q2, vanaf 1 november van Q1-3
Btw-aangiftes van de afgelopen drie boekjaren
Het is dus per rekenexpert en per ondernemingssoort verschillend wat je nog meer moet aanleveren. Dat hoor je van die expert natuurlijk uitgebreid terug als je een aanvraag indient.
Lees ook: een jaarrekening maken doe je zo!
Wat is het verschil tussen een inkomensverklaring en een beoordelingsverklaring voor je hypotheek?
Wanneer je zowel inkomen uit je eigen onderneming hebt als uit loondienst, dan is een beoordelingsverklaring voldoende voor een geldverstrekker. Het is voor de geldverstrekker van belang om te weten of je zakelijke inkomen stabiel is en er geen risico’s zijn in dat inkomen. Een beoordelingsverklaring is minder werk om aan te vragen, je levert namelijk een stuk minder documenten aan. Afhankelijk van de rekenexpert kan dit nog verschillen. Dit zijn de documenten die je sowieso aanlevert:
Jaarrekening van je laatste boekjaar
Aangifte van de inkomstenbelasting je laatste boekjaar
Een uittreksel van de Kamer van Koophandel, niet ouder dan drie maanden
Opdrachtformulier van de rekenexpert
Documenten op orde voor je inkomensverklaring
Wil je meer weten over de documenten die je op orde moet hebben voor je een inkomensverklaring aanvraagt? Lees dan over de liquiditeit van je bedrijf, over het berekenen van belasting over je winst als eenmanszaak en over hoe je een winst- en verliesrekening opstelt. Veel succes met je inkomensverklaring aanvragen!
